广西壮族自治区农业机械化管理局2018年度部门决算

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第一部分：广西壮族自治区农业机械化管理局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区农业机械化管理局2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西壮族自治区农业机械化管理局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区农业机械化管理局概况

一、主要职能

（一）贯彻落实国家农业机械化的方针、政策和法律法规，研究提出农业机械化发展方向；根据自治区人民政府委托，起草有关农业机械化的地方性法规、规章，并依法监督实施。

（二）负责农业机械购置补贴专项的组织实施和管理，包括编制实施方案、制定补贴机具目录和组织开展购机申请、审核、登记、公示等。

（三）研究提出农业机械化重大技术措施建议；编制广西支持推广的农业机械产品目录；负责农业机械化重点科研项目的论证、申报和实施；负责农业机械化新技术引进、开发、推广、应用，引导农业机械产品结构调整与更新，提高农业机械化普及和应用水平。

（四）拟订农业机械化作业规范和技术标准；负责农机社会化服务体系建设和农机维修行业管理及农业机械化统计、信息工作。

（五）负责组织实施全区农业机械的安全监理、产品质量检验、鉴定和认证管理。

（六）负责国家和自治区重大农业机械化项目资金和其他专项资金的实施和监管。

（七）预测全区农用柴油需要量，参与农用柴油供应和价格政策的协调；负责农业救灾柴油指标及补贴资金的分配、使用和管理。

（八）负责组织实施全区农机使用管理和驾驶操作等各类人员的培训与管理工作。

（九）承办自治区人民政府和自治区农业厅交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

2018年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位6个，具体为广西壮族自治区农业机械化管理局本级、广西壮族自治区农业机械安全监理总站、广西壮族自治区农业机械鉴定站、广西壮族自治区农业机械化技术推广总站、广西机电工程学校、广西壮族自治区农业机械化管理局机关服务中心。按单位性质来分：局本级、监理总站、鉴定站、推广总站为参公管理事业单位，广西机电工程学校、机关服务中心为事业单位；按预算级次来分：局本级为一级预算单位，其他均是二级预算单位。

第二部分：广西壮族自治区农业机械化管理局2018年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：自治区本级2018年度部门决算公开附表

第三部分：广西壮族自治区农业机械化管理局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入29,664.79万元，其中本年收入29,214.36万元,较2017年度决算数减少1,480.36万元，下降4.75 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入28,357.17万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加564.25万元，增长2.03%，主要原因是广西机电工程学校建设新校区建设经费的增加。

2.事业收入577.98万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。其中中职学费495.79万元、回拨机关事业单位职业年金缴费收入82.19万元。较2017年度决算数减少55.58万元，下降8.77%，主要原因是学费的减少。

3.经营收入0万， 2017年度0万元。

4.其他收入279.22万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2017年度决算数减少1,318.84万元，下降82.53%，主要原因是2017年调整账务将之前农业部拨入项目经费262万及广西机电工程学校2016年取得交行流贷1,000万元，作为其他收入入账。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，2017年度0万元。

6.上年结转和结余450.43万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少670.18万元，下降59.8%，主要原因是2016年有未完成的跨年项目，形成金额较大结转和结余，2017年已接时完成。

（二）本部门2018年度总支出29,644.79万元，其中本年支出29,132.32万元,较2017年度决算数减少1,500.36万元，增长（下降） 4.82 %。支出具体情况如下：

1. 教育支出（类）14,871.32万元：主要用于广西机电工程学校的新校区建设、职工工资、学生助学金、学校校园维修、学校运行保障等支出。较2017年度决算数减少10,975.41万元，下降42.46 %，主要原因是2017年广西机电工程学校新校区建设追加15,847万元，本年追加减少。

2.社会保障和就业支出（类）659.72万元：主要用于归口管理的行政单位离退休生活补助94.16万元、事业单位离退休0.48万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出439.4万元、机关事业单位职业年金缴费支出87.3万元、死亡抚恤38.33万元、残疾人就业和扶贫0.5万元。较2017年度决算数增加136.47万元，增长26.08%，主要原因是增加离退休生活补助基本养老保险缴费支出和单位职业年金缴费支出。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）173.47万元：主要用于医疗保险、生育保险、工伤保险支出。较2017年度决算数增加8.85万元，增长5.38%，主要原因是随工资调整而调整。 

4.农林水支出（类）3,761.42万元，主要是按国家规定发放职工工资津补贴及离休人员工资，行政事业单位管理运行、农机推广、农机鉴定和行政执法、绩效奖金、购机补贴等支出。较2017年度决算数增加252.94万元，增加7.21%，主要原因是人员经费及项目资金增加

5.住房保障支出（类）266.38万元，全部用于按照国家政策规定给在职在编职工缴纳的住房公积金。较2017年度决算数增加3.94万元，增长1.5%，主要原因是随工资的调整而调整。

6.其他支出（类）9400万元，较2017年度决算数增加9391万元，增加104,344.44%，主要原因是政府专项债券基金用于广西机电工程学校新校区建设项目，2017年用于推广总站水稻农机农艺融合项目、甘蔗生产农机农艺融合技术标准制定和基于作业分段式的小型甘蔗机械化技术中试与示范的项目已完成。

7.结余分配0万元，2017年度0万元。

8.年末结转和结余532.47万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少298.15万元，下降35.89%，主要原因是上年的结余项目资金结算完成，本年度的项目也形成支出。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

广西壮族自治区农业机械化管理局2018年度一般公共预算支出18,787.93万元，较2017年度决算数减少9,510.82万元，下降33.61%。其中：基本支出2,660.45万元，项目支出11,348.67万元。

广西壮族自治区农业机械化管理局2018年度一般公共预算支出年初预算为12,757.38万元，支出决算为29,132.32万元，完成年初预算的228.36%。

（一）教育支出（类）年初预算为8,559.13万元，支出决算为14,871.32万元，完成年初预算的173.75%。主要用于广西机电工程学校教职工工资、学生助学金、学校校园维修、学校运行保障和新校区建设项目。追加2018年新校区项目建设经费5,153.72万元，追加2017年中等职业教育国家助学金和免学费补助506.22万元，追加手工业行会考试认证基地项目120万元等项目资金。

（二）社会保障和就业支出年年初预算为528.69万元，支出决算为659.72万元，完成年初预算的124.78%。主要用于归口管理的行政单位离退休生活补助94.16万元、事业单位离退休0.48万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出439.4万元、机关事业单位职业年金缴费支出87.3万元、死亡抚恤38.33万元、残疾人就业和扶贫0.5万元。 

（三）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为176.36万元，支出决算为173.47万元，完成年初预算的98.36%。主要用于医疗保险、生育保险、工伤保险支出。

（四）农林水支出（类）年初预算为3,228.67万元，支出决算为3,761.42万元，完成年初预算的116.5%.主要用于行政运行、一般行政管理事务、科技转化与推广服务、农产品质量安全与行业事务管理支出。

（五）住房保障支出（类）年初预算为264.53万元，支出决算为266.38万元，完成年初预算的100.7%.全部用于公积金缴费。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出5,695.37万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4,023.42万元，完成年初预算的116.26%。主要是工资调整而调整。

（二）商品和服务支出1,156.43万元，完成年初预算的95.06%。

（三）对个人和家庭的补助515.52万元，完成年初预算的117.03%。主要是追加助学基金、抚恤金、离退休生活补助。 

四、2018年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区农业机械化管理局2018年度政府性基金支出9,400万元，较2017年度决算数增加9,400万元。其中：项目支出9,400万元。

广西壮族自治区农业机械化管理局2018年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为9400万元。

（一）其他支出年初预算为0万元，支出决算为9400万元。主要是追加政府专项债券基金用于广西机电工程学校新校区建设项目。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中总支出83.37万元。其中：因公出国（境）费支出决算4.6万元；公务用车购置及运行费支出决算67.2万元；公务接待费支出决算11.57万元。

“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因

(一）因公出国（境）费支出4.6 万元。比上年减少14.55万元，减少75.98%.主要原因是：2018年仅广西机电工程学校组团因公赴柬埔寨，配合驻柬人员推广农机修理服务，加强柬埔寨职教工作的学习、交流，对如何促进与东南亚开展学生交流活动进行可行性调研工作。

（二）公务用车购置及运行费支出67.2万元。比上年减少：10.77万元，减少13.81%。具体如下：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出67.2万元。比上年增加9.73万元，增加16.93%。增加原因是2017年底新购进汽车一辆，运行维护费相对增加，及本部门使用十年以上的车辆较多，由于车辆老旧，维修维护费有所增加。该支出主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展农机安全监理、农机鉴定、中等学校教育等业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年广西壮族自治区农业机械化管理局、5个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为21 辆，全年运行费支出67.2万元，平均每辆3.2万元,没有超预算支出。

（三）公务接待费支出11.57万元，比上年减少3.45万元，减少22.97%。减少原因是单位往来业务减少，严格控制接待支出，如需接待，在单位饭堂安排，从而减少接待费支出。2017年国内公务接待批次115 次，人次890次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。主要是各地市农机部门、农机企业改制、农机博览会及其他省份农机部门的交流学习等餐费。

综上所述，2018年“三公”经费支出比上年减少28.77万元，减少25.66%。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出333.71万元，比2017年增加8.96万元，增加2.76%。主要原因是：人员增加日常工作经费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额4,012.31万元，其中：政府采购货物支出2,794.53万元、政府采购工程支出686.22万元、政府采购服务支出531.56万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆21辆，其中，部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车1辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、老干部用车5辆，机要通信和应急用车7辆，其他用车7辆。其他用车主要是广西机电工程学校的学生用车及学校运行保障车；单位价值50万元以上通用设备4台，100万元以上专用设备0台。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

共组织对“学校运行与事业保障”、“2018现代职业教育专项资金“、”事业单位在职人员绩效工资“、“中等职业教育助学金补助资金”等4个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出3,960.15万元。从评价情况来看，各项目皆按照项目实施进度安排达到年终绩效目标，购置设备一批，设备验收合格率达到100%，资金完成率达到100%，社会公众或服务对象满意度达到90%以上，共计给予981名符合条件的学生发放国家助学金，并全额到账。项目的实施给学校的日常工作提供坚实保障，为学校的招生办学事业起到极大地推动作用，使学生就业率达到95%以上。

组织对整体部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出6450万元。从评价情况来看（一）优势特色农作物生产农机化示范基地建设1500万元，评价内容为：1、编制2017年广西支持推广的农业机械产品目录；2.组织实施1个甘蔗生产机械化试验示范基地（园区）建设；3.建设玉米、马铃薯等9个优势特色作物生产机械化示范基地（补助市县）。（二）农机具购机补贴配套（补助市县）4500万元；（三）农机购置融资贴息补助（补助市县）400万元。评价内容：1.制定年度实施方案；履行报批手续。2.制定、公布广西农机购置补贴机具补贴额一览表和组织开展广西农机购置补贴机具补贴产品归档；3.开展农机购置补贴工作督查（2次）；4.农机购置补贴政策宣传。5.配合使用中央农机购置补贴资金,实施农机具购机补贴项目。制订购机补贴标准，并指导实施。主要用于我区农机购置补贴中水稻机插秧、甘蔗种植、甘蔗收获、120马力以上四轮拖拉机、农产品烘干设备等重点机械的自治区累加补贴。6.强化银政合作，力争将金融引入农机化发展领域，推动出台购机贷款贴息、农机合作社经营性贷款的政策意见，开展农机购置融资贴息试点。7.及时批复下达分配资金（农机具购机补贴4,500万元，农机购置融资贴息补助400万元），及时组织项目验收，监督直属单位按规定用好财政资金。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。